연금저축과 IRP는 대표적인 연말정산용 금융상품입니다.
연금저축과 IRP를 합산해 연간 납입액 700만원까지 세액공제를 받을 수 있는데 가입자의 연간 근로소득이 5500만원(종합소득금액 4000만원) 이하면 16.5%, 초과 시 13.2%의 세금을 공제해줍니다.
소득공제용 연금저축 단점, 수령액 계산 방법 3가지 및 세액공제 받는법에 대해 알아보겠습니다.
본 포스팅과 더불어 2022 노령연금 수급자격에 대한 포스팅도 참고하시면 노후 대비에 도움될 것 같습니다.
소득공제용 연금저축 단점
1. 직접운용 리스크
연금저축펀드는 펀드나 ETF 등의 상품을 자신이 직접 선택하여 계좌를 운용하는 상품입니다. 나의 안목과 선택에 따라서 내 계좌에 빨간불이 들어올 수도 파란불이 들어올 수도 있다. 은행이나 증권사의 직원이 운용해 주는 것이 아니다. 그들의 조언을 들을 순 있겠지만 어쨌든 최종 판단은 자신이 해야 합니다.
▼ 아래 링크에서 연금저축에 대해 자세히 알아보실 수 있습니다.
https://nicesongtoyou.com/savings/pension-savings-for-income-deduction/
2. 원금 손실 위험
연금저축펀드의 가장 큰 단점이 바로 원금 손실 위험이 있다는 것입니다.
연금저축펀드는 내가 직접 펀드나 ETF 상품을 골라 계좌를 운용하는 방식이기 때문에 투자 결과에 따라 원금이 손실될 수 있으며, 이에 대한 책임은 모두 나의 몫입니다.
은행이나 증권사의 직원의 조언을 들을 수는 있지만 최종적인 판단과 결정은 본인이 해야 합니다. 따라서 원금을 보장받으면서 수익률을 높이려면 철저한 분석과 공부가 필요합니다.
3. 장기간 가입
연금저축펀드로 만 55세부터 10년 이상 연금을 지급받으려면 최소 5년 이상 납부해야 연금 형태로 지급됩니다.
만약 중도 해지를 하는 경우 해지 가산세가 부과되고, 지금까지 받은 세액공제 금액을 반납해야 하거나 연금형태로 지급받지 못하게 될 수도 있습니다.
따라서 장기간 가입이 어려운 분들은 신중하게 가입을 고민해야 합니다.
당장의 현금 흐름에 지장을 주지 않을 정도의월 납입액을 설정한다든지 다른 자산과의 비중 조절에 꼼꼼하게 신경 쓸 필요가 있습니다.
4. 투자 상품 제약
연금저축펀드는 안전한 투자를 위해 개별종목에는 투자가 불가합니다. 즉, 주식투자가 불가합니다.
이 점은 개인형 퇴직연금 IRP에서도 에도 동일하게 적용되는 부분입니다.
5. 국내 ETF 세금 부과 단점
일반 계좌에서 국내 ETF를 운용하면 매매 차익에 대한 세금이 발생하지 않지만, 연금저축펀드 계좌에서 국내 ETF를 운용하는 경우 연금 수령 시 세금이 부과됩니다.
따라서 계좌 운용 시 국내 ETF를 최소로 운용하는 것을 권장합니다.
6. 종합소득세 과세
공적연금이 아닌 사적연금을 연간 1,200만 원 넘게 수령하면 초과 수령분에 대해서는 연금 세율이 적용되지 않습니다.
종합소득과세 대상에 포함되어 연금 세율보다 높은 세율로 세금이 부과됩니다.
따라서, 연금 수령 기간을 길게 늘리는 등의 방법으로 연간 수령 금액을 조절해 볼 수도 있습니다.
소득공제용 연금저축 수령액 계산 방법 3가지
- 4,000만 원 이하의 종합소득이 있거나 5,500만 원 이하의 근로소득만 있는 경우 세액공제 한도는 400만 원(50세 이상 600만 원)이며, 16.5%의 세율이 적용됩니다.
- 4,000만 원 초과 1억 원 이하의 종합소득이 있거나 5,500만 원 초과 1억 2,000만 원 이하의 근로소득만 있다면 세액공제 한도는 400만 원(50세 이상 600만 원), 세율은 13.2%가 적용됩니다.
- 1억 원 초과의 종합소득 또는 1억 2,000만 원 이하의 근로소득에 대해서는 300만 원의 세액공제 한도가 적용되며, 세율은 13.2%입니다.
▼ 자세한 연금저축 수령액은 아래 링크를 통해 보실 수 있습니다.
소득공제용 연금저축 세액공제 받는법
연말정산 때 세제 혜택을 받을 수 있는 금융상품이 바로 연금저축과 개인형 퇴직연금(IRP)인데요. 연금저축계좌는 크게 은행의 연금저축신탁, 보험사의 연금저축보험, 증권사의 연금저축펀드로 구분됩니다.
연금저축은 연간 400만원(총급여 1억2000만원 초과 시 300만원)까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
여기에 추가로 IRP에 가입하면 700만원까지 세액공제가 됩니다. 또 은퇴 시점이 가까운 만 50세 이상은 2022년까지 연금저축 공제 한도가 400만원에서 600만원으로 늘어납니다.
50세 이상의 경우 IRP를 합산한 공제금액은 900만원으로 불어납니다.
공제율은 연간 소득이 낮을수록 커집니다. 전체 급여가 5500만원 이하면 공제율은 16.5%, 근로소득이 5500만원을 초과하면 13.2%가 공제됩니다.
만일 근로소득이 5500만원을 넘지 않은 직장인이 연금저축과 IRP에 700만원을 채웠다면 연말정산 때 115만5000원을 돌려받을 수 있습니다.
소득공제용 연금저축 세액공제 받는법은 아래 링크에서 자세히 보실 수 있습니다. ▼
출처: https://nicesongtoyou.com/savings/pension-savings-for-income-deduction/
소득공제용 연금저축 단점, 수령액 계산 방법 3가지 및 세액공제 받는법
연금저축과 IRP는 대표적인 연말정산용 금융상품입니다. 소득공제용 연금저축 단점, 수령액 계산 방법 3가지 및 세액공제 받는법 (연금저축 irp, 저축펀드)에 대해 알아보겠습니다.
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